====== Apuração de impostos ====== ===== Descrição ===== O relatório visa destacar a apuração de impostos por tipo de documento e ou grupo de itens de produto cadastrados no sistema dentro de um período pré determinado antes da visualização do relatório. O usuário terá a opção de exibir as movimentações dos tipos de documento ou apenas exibir a totalização dos impostos através da opção de relatório simplificado. ===== Opções e filtros ===== * **Tipo de documento**: Permite que o usuário defina se os impostos apurados virão dos conhecimentos de transportes ou das notas fiscais; * **Grupo**: Esta opção está disponível apenas para o tipo de documento nota fiscal, pois o grupo é um campo de um item de produto que será utilizado para a captação dos dados de impostos; * **De(período)**: O sistema levará em conta esta data como sendo a data inicial para consulta no banco de dados, neste caso a data de emissão dos documentos deverão ser maior ou igual a esta data; * **Até(período)**: O sistema levará em conta esta data como sendo a data final para consulta no banco de dados, neste caso a data de emissão dos documentos deverão ser menor ou igual a esta data; * **Relatório simplificado**: Esta opção permite que seja exibido somente a totalização dos impostos sem que sejam exibidas as movimentações dos documentos. * **Agrupar por CFOP**: Esta opção exibe o relatório agrupado por CFOP. ===== Estrutura do relatório ===== ==== Timbre ==== O relatório deve imprimir, no topo da página, o timbre da empresa que está utilizando o software (emitente), contendo a logomarca da empresa, a Razão Social, o endereço e CNPJ. ==== Cabeçalho ==== O cabeçalho do relatório deve exibir as seguintes informações: * **Título**: Apuração de impostos; * **Período**: Deve exibir o período no qual as movimentações foram realizadas; ==== Movimentações (corpo do relatório) ==== === Não simplificado === Deverão ser exibidas todas as movimentações de entrada e saída que estiverem dentro do período indicado de acordo com o tipo de documento. Serão exibidas as apurações de impostos por movimentação, ex: por item de nota fiscal ou por cada conhecimento de transporte cadastrado no sistema. == Conhecimento de transporte(Tipo de documento) == |< 100% 5% 5% 5% 25% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8%>| ^(TIPO DE OPERAÇÃO) ^^^^^^^^^^^ ^Nº CT-E^CFOP ^EMISSÃO^DESTINATÁRIO/REMETENTE ^VALOR TOTAL^BC ICMS ^VALOR ICMS ^BC ICMS ST ^VALOR ICMS ST^VALOR PIS ^VALOR COFINS^ | || | | | | | | | | | == Nota fiscal(Tipo de documento) == |< 100% 5% 5% 5% 15% 5% 5% 8% 5% 7% 7% 9% 7% 8% 9% >| ^(TIPO DE OPERAÇÃO) ^^^^^^^^^^^^^^ ^Nº NF^CFOP ^EMISSÃO^DESTINATÁRIO/REMETENTE ^UN. ^QTDE ^VALOR TOTAL^BC ICMS ^VALOR ICMS ^BC ICMS ST ^VALOR ICMS ST^VALOR IPI ^VALOR PIS ^VALOR COFINS^ ||| | ||| | | | | | | | | Para o tipo de documento **Nota fiscal** deverá ser exibida a apuração por grupo de itens e ao final do relatório deverá ser exibido o resumo total da apuração. Para o tipo de documento **conhecimento de transporte** apenas o resumo total da apuração deverá ser exibido, === Simplificado === O relatório simplificado deverá exibir o resumo total da apuração dos impostos somando o total dos impostos referentes aos documentos com operação do tipo entrada e com operação do tipo saída. A última coluna deverá subtrair o total de entradas do total de saídas. == Estrutura == |< 100% 40% 20% 20% 20% >| ^RESUMO TOTAL DA APURAÇÃO ^^^^ ^DESCRIÇÃO ^ TOTAL DAS ENTRADAS^ TOTAL DAS SAÍDAS^ SALDO(ENTRADAS - SAÍDAS)^ |BASE DE CÁLCULO | | | | |VALOR DO ICMS | | | | |BASE DE CÁLCULO DO ICMS ST| | | | |VALOR DO ICMS ST | | | | |VALOR DO PIS | | | | |VALOR DO COFINS | | | | ==== Rodapé ==== Ao final do relatório, na última pagina, caso o relatório seja simplificado, deverá ser exibida data e hora da geração do relatório, caso não seja simplificado deverá ser exibido o total de registros do relatório e a data e a hora de geração do mesmo. ===== Informações Adicionais ===== N/A ===== Pontos de verificação ===== * O relatório na forma simplificada não deverá exibir o total de registros.