Relatório que apresenta a movimentação do estoque de um ou mais produtos durante um período especificado, apresentando todas as Notas Fiscais que movimentaram o estoque. Além de apresentar as movimentações do estoque em posse da empresa, o relatório apresenta também as movimentações que ocorreram no estoque da empresa que está em posse de terceiros.
O relatório deve permitir que usuário selecione as notas fiscais que deseja exibir através das seguintes opções:
Período: Todas as Notas Fiscais que movimentaram o estoque serão exibidas, independente do seu tipo (Entrada ou Saída);
Produtos: O usuário poderá selecionar um ou mais produtos para que as movimentações sejam exibidas;
Além dos filtros citados acima, o usuário poderá ajustar as seguintes opções:
Linhas por página: Esta opção permite ao usuário ajustar a quantidade de linhas que será inserida em cada página do relatório. Esta opção é necessária devido às diferentes configurações de impressão possíveis;
Impressão do saldo em estoque a cada registro ou apenas nos totais: Através desta opção o usuário poderá determinar se a coluna “Estoque” será calculada e preenchida a cada registro ou se o saldo será apresentado apenas nas linhas de totais.
Este relatório não deverá exibir nenhum tipo de timbre.
O cabeçalho do relatório deve exibir as seguintes informações:
Título: Deve exibir o título do relatório: “Registro de Controle da Produção e do Estoque”
1);
Firma: Razão social da empresa que está emitindo o relatório;
Inscrição Estadual: Inscrição estadual da empresa que está emitindo o relatório;
CNPJ: CNPJ da empresa que está emitindo o relatório;
Folha: Número da folha atual;
Período: Período selecionado pelo usuário para exibir as solicitações;
Produto: Deve exibir o nome do produto seguido do CNPJ e Inscrição Estadual da empresa (ou CPF e Inscrição Estadual, no caso de Produtores Rurais) da qual as movimentações se tratam.
Unidade: Unidade de medida na qual o relatório será emitido;
Classificação Fiscal: NCM do produto;
Código de Entradas e Saídas: Tabela com os tipos de movimentação e os seus respectivos códigos.
As movimentações devem ser exibidas, uma em cada linha, trazendo as seguintes informações:
Espécie: Espécie do documento que deu origem à movimentação;
Série/Sub-série: Série e sub-série do documento fiscal do qual se originou a movimentação;
Número: Número do documento fiscal do qual se originou a movimentação;
Data: Data da movimentação;
Dia: Dia da movimentação;
Codificação contábil/fiscal: Codificação contábil e fiscal (CFOP) da movimentação;
E/S: Legenda que indica se a movimentação corresponde a uma entrada (E) ou uma saída(S);
Codificação: Número que identifica a movimentação de acordo com a tabela de códigos de entrada e saída, impressa no cabeçalho do relatório;
Quantidade: Quantidade de itens movimentados no documento fiscal que correspondem ao produto selecionado;
Valor: Valor dos itens movimentados no documento fiscal que correspondem ao produto selecionado;
IPI: Valor do IPI dos itens movimentados no documento fiscal que correspondem ao produto selecionado;
Estoque: Saldo em estoque após a última movimentação;
Observações: Em branco.
O relatório deve apresentar os seguintes tipos de totais:
Transporte do período anterior: Ao início de cada mês o sistema deve informar, antes de listar as movimentações, uma linha com a descrição “Transporte do período anterior” e, na coluna estoque, o saldo em estoque apurado no período anterior.
Subtotal: A cada mudança de dia o relatório deve ser subtotalizado, apresentando a soma da quantidade e do valor movimentado no dia, separados por tipo de operação (entradas e saídas). Deve ainda apresentar o saldo em estoque no final do dia. O subtotal deve ser cumulativo, ou seja, somar os totais do dia anterior com as movimentações do dia atual para obter os novos totais.
Total da folha: Ao final de cada folha as movimentações devem ser totalizadas apresentando a soma da quantidade e do valor movimentado na folha, separados por tipo de operação (entradas e saídas). Deve ainda apresentar o saldo em estoque considerando apenas as movimentações da folha. Este total não é cumulativo, ou seja, na próxima folha o total da folha anterior não deve ser considerado para compor os novos totais.
Total do período: Ao final de cada mês as movimentações devem ser totalizadas apresentando a soma da quantidade e do valor movimentado no período, separados por tipo de operação (entradas e saídas). Deve ainda apresentar o saldo em estoque considerando todas as movimentações do período.
Este relatório não contém rodapé.
A lógica para a geração dos lançamentos neste relatório está diretamente relacionada com as naturezas de Operação utilizadas na emissão dos documentos fiscais, principalmente nas opções que podem ser ajustadas pelo usuário durante o uso do sistema:
De acordo com as opções de transferência de propriedade, uma mesma nota fiscal pode gerar nenhuma movimentação, uma movimentação ou duas movimentações no relatório. Caso a nota gere duas movimentações, estas sempre serão de tipos opostos (entrada/saída). Quando houverem dois produtos distintos na mesma nota fiscal, os valores da movimentação gerada no relatório deverá corresponder sempre à soma dos itens que correspondem ao produto selecionado. Os demais valores serão ignorados.
Caso existam produtos da empresa emitente em posse de outras empresas (quando ocorrem operações de transferência de posse apenas), o relatório deve agrupar as movimentações por empresa, de acordo com as definições a seguir:
Primeiro devem ser listadas as movimentações da empresa emitente, em quantas folhas forem necessárias para listar todas as movimentações e os respectivos totais. Quando acabarem as movimentações da empresa, deve ser apurado o total do período e, na folha seguinte, devem começar a serem listadas as operações da próxima empresa.
Quando os lançamentos de uma empresa não ocuparem toda a folha, esta deverá ser preenchida com linhas em branco. As movimentações da próxima empresa só devem começar na folha seguinte;
Mesmo dividindo as operações por empresa, a numeração das folhas do relatório deverá ser sequencial;
As empresas (ou possuidores da mercadoria) são diferenciadas entre si através do CNPJ (ou CPF, em caso de Pessoa Física) e da Inscrição Estadual.
Os valores da coluna “Quantidade” serão sempre convertidos para a unidade de medida principal do produto antes de serem apresentados no relatório.
Este relatório deverá ser usado como base para a criação do Livro de Registro de Controle da Produção e do Estoque. Logo, seu modelo foi inspirado no modelo disponibilizado pela legislação correspondente e não possui elementos típicos dos demais relatórios do sistema (como o timbre, por exemplo).